Du hast Einkünfte als Schriftsteller, Lektor oder sonstige freiberufliche Einnahmen als nebenberuflich tätiger Selbstständiger und bald ist sie dran: Die Steuererklärung für das Jahr 2025. Um diese ordentlich anfertigen zu können, benötigst du die Anlage EÜR: Es geht um die Einnahme-Überschuss-Rechnung als Autor.
Große Ereignisse werfen ihre Schatten voraus. 2026 wird sich einiges ändern. Wie jedes Jahr habe ich auch 2025 einige Learnings sowohl privat als auch geschäftlich mitgenommen. Welche das sind, erzähle ich dir in diesem kleinen Artikel.
Ich will gar nicht so viel Persönliches preisgeben dieses Mal, aber ganz ohne geht es natürlich nicht.
2025 habe ich sozusagen eine Grundeinstellung freigeschaltet: „Es wird schon.“ Ich habe eine gewisse Sicherheit für mich selbst entwickelt. Anstatt bei Problemen direkt in den Panik-Modus zu schalten, gehe ich es jetzt viel gelassener an. Ich nehme das Problem an. Ich bewundere das Problem. Ich habe zwar keine Lösung für das Problem und muss eine finden, aber nicht direkt aufspringen und dem Problem hinterherrennen.
Es fühlt sich erwachsen an. Beruhigt. Ich weiß, dass nicht immer alles rund läuft. Dass es gute und schlechte Zeiten gibt. Aber ich habe an Gelassenheit gewonnen und weiß auch, dass sich ein Problem auch morgen noch lösen lässt.
In dem Zusammenhang habe ich außerdem gelernt, dass es okay ist, von Traditionen abzuweichen. Nur weil man etwas so macht oder schon immer so gemacht hat, heißt es nicht, dass man das weiterhin so machen muss. Ganz im Gegenteil. Häufig ist es gerade der neue Ansatz, der dich voranbringt.
Mir wurde mal gesagt: „Prioritäten setzen bedeutet, zu entscheiden, was ich jetzt vernachlässige.“
Ich fand das schrecklich, aber wenn ich auf meinen Alltag schaue, ist dieser Satz ziemlich wahr.
Ich habe in den letzten Monaten immer geguckt, was ich am ehesten vernachlässigen kann – und es war immer das Privatleben.
Ich kann mich immer noch nicht so sehr aus dem operativen Geschäft zurückziehen wie ich es gerne würde, aber es ist auf einem extrem guten Weg.
Ich arbeite weiter daran, weniger Arbeitslast zu haben und wieder mehr Balance in mein Leben zu kriegen.
Ich habe ein Buch gelesen: „Wir haben keine Antimemetik-Abteilung“ von Sam Hughes.
Es gibt nichts, was es nicht gibt.
Wenn es um Kreativität geht oder um Ideen – gerade ich, als jemand, der mehrere Jahre von einer Schreibblockade betroffen war, der kein weiteres Buch schreibt und sich nicht als Autor sieht – dann ist dieses Buch eine Offenbarung.
Wer denkt, er hat keine Idee, keine Kreativität und es gibt keine neuen Ideen mehr, gerade in Zeiten von KI, der sollte dieses Buch lesen.
Es ist skurril, abgefahren, düster. Es hat mit Monstern zu tun, es hat mit Ideen zu tun. Es ist total faszinierend.
Es ist wie ein Autounfall zwischen zwei Buchdeckeln. Man muss hingucken.
Das ist eine Leseempfehlung.
Und darauf bin ich in diesem Jahr auch stolz:
Seitdem ich Bücher zu meinem Beruf gemacht habe, brauchte ich ein neues Hobby. Ich habe nicht mehr gelesen.
Und in diesem Jahr habe ich wieder angefangen, das Lesen zu genießen – als Privatperson.
Bezogen auf mein Unternehmen, die Buchbranche und mich als Geschäftsführerin habe ich so einige Dinge aus dem Jahr 2025 mitgenommen. Es war nicht das leichteste Jahr, um es mal so auszudrücken. Aber aus schwierigen Zeiten geht man gestärkt hervor. 2025 hat mir auf gewisse Weise den Weg für die Zukunft gewiesen.
Ich bin jedes Jahr sowohl auf der Frankfurter Buchmesse als auch der Leipziger Buchmesse anwesend. In den letzten Jahren – und 2025 ganz besonders – habe ich allerdings festgestellt, dass diese Besuche nicht mehr lohnenswert für mich sind. Auf der LBM 2026 werde ich mich noch aufhalten, weil das schon gebucht ist und ich dort einige Termine habe. Aber ich werde andere Wege gehen.
Die Buchbranche ist unfassbar langsam, was Digitalisierung und die Adaption von KI angeht. Damit meine ich natürlich nicht, dass KI Bücher schreiben soll. Aber innerhalb der Branche gibt es durchaus Bereiche, in denen KI sinnvoll eingesetzt werden könnte. Für Automatisierungen und Modernisierung von Abläufen, Auswahlkriterien und anderem. Machen wir uns nichts vor: KI ist da und sie wird bleiben. Und wer sich nicht zumindest ein Stück weit dieser Entwicklung öffnet, wird auf der Strecke bleiben. Frag mal die Unternehmen, die sich in den Neunzigern dem Internet verwehrten. Die meisten davon kannst du nicht mehr fragen, weil sie nicht mehr da sind.
Ich lehne mich weit aus dem Fenster und sage: Ich habe eines der automatisiertesten, digitalsten und modernsten Unternehmen der Branche.
Und dabei ist es so, dass ich mich in diesem Umfeld nicht so wohlfühle.
Mein Unternehmen ist extrem effizient, mein Team ist extrem effizient. Die Begleitarbeit – Buchhaltung, E-Mail, Projektplanung, Kalender – ist automatisiert. Kein Cent wird verschwendet. Das ermöglicht, dass meine Mitarbeiter sich voll auf die kreative Arbeit konzentrieren.
Das gibt mir eine gute Position auf dem Buchmarkt, aber es gibt mir auch ein gewisses Gefühl der Einsamkeit.
Ich bin ein bisschen müde geworden, der große Fisch im kleinen Teich zu sein und dabei nicht beachtet zu werden, weil die anderen Fische entweder blind sind oder mir sozusagen ausweichen.
Deshalb werde ich mich 2026 mit meinem Unternehmen im Marketing und im Vertrieb vollkommen auf die Zielgruppe Sachbücher und Expertenbücher stürzen.
Ich werde viel mehr mit Unternehmern zusammenarbeiten. Ich habe mein unternehmerisches Umfeld und mein Netzwerk bereits angepasst. Ich bin in anderen Kreisen unterwegs, und das tut mir sehr gut. Natürlich bin ich weiterhin ein Teil der Buchbranche und werde verfolgen, was sich dort tut, aber ich schwimme in einer anderen Bucht als zuvor.
Seit Jahren kämpfe ich gegen DKZV und versuche alle Autoren und Autorinnen möglichst weit davon fernzuhalten, auf diese Abzocke reinzufallen. Aber es ist ein Kampf gegen Windmühlen. Druckkostenzuschussverlage boomen.
Sie sind intelligenter geworden, sich zu tarnen und die Leute in Knebelverträge zu bringen. Ich habe dieses Jahr einige dieser Verträge gesehen und mit vielen Betroffenen gesprochen.
Ich mache mich weiterhin stark für die Aufklärung über diese Pseudoverlage.
Selbst unter meinen eigenen Kunden waren dieses Jahr zwei, die trotz Aufklärung und obwohl wir ihr Buch hergestellt haben, am Ende trotzdem zu Druckkostenzuschussverlagen gegangen sind.
Sie bezahlen mit ihrem Geld bei mir die Dienstleistung und bei den Zuschussverlagen den Zuschuss für deren angebliche Dienstleistung.
Der Zuschussverlag verwendet eine billige Buchsatz-Vorlage, irgendein KI-generiertes Schreiben und ein angeblich passendes Cover an den Drucker schicken – und dafür noch mal ein paar hundert Euro nehmen.
Man kann die Leute nicht zu ihrem Glück zwingen.
Die Autoren, die darauf reinfallen, wollen das Märchen glauben, sie wollen abgezogen werden.
Auch wenn ich Beratung, Erklärungen, Expertise und Warnungen entgegenbringe, wollen sie einfach nicht hören.
Das hat mich schockiert. Gleichzeitig bekomme ich immer mehr Anfragen von Personen, die fast reingefallen wären oder tatsächlich reingefallen sind und jetzt den „richtigen“ Weg gehen wollen.
Ich habe losgelassen. Ich habe mehr Ruhe gewonnen.
Ich werde weiterhin aufklären, aber weniger aktiv.
Ich werde nicht mehr frustriert sein, wenn Menschen meinen Rat ignorieren.
Für 2026 plane ich eine Aktion gegen Druckkostenzuschussverlage. Bleib also gespannt, was da kommt. Bis dahin kannst du dich zum Beispiel in diesem Artikel informieren.
Ich habe festgestellt, dass viele Autoren und Autorinnen große Probleme mit dem Marketing für ihr Buch haben. Das überrascht mich zwar nicht, aber ich habe bisher ignoriert, wie groß diese Schwierigkeiten tatsächlich sind.
Deshalb arbeite ich gerade am Buch-Marketing-Online-Training.
Ich biete ab sofort Einzelberatungen an zum Thema Marketing rund ums Buch.
Ich fokussiere mich dabei auf:
Diese Einzelberatung biete ich ausschließlich meinen Kunden an, denn ich möchte vermeiden, dass ein schlechtes Buch mit gutem Marketing verkauft wird. Wenn du also bei uns dein Buch herstellen lässt, kannst du auch diesen Kurs in Anspruch nehmen. So bekommst du ein komplettes Rundumpaket für dein Buch. Komplett professionell und von hoher Qualität.
Aus Kia Kahawa Verlagsdienstleistungen wurde Kahawa Verlagsdienstleistungen und jetzt die Kahawa Medien GmbH. Zumindest auf dem Papier ist das der Name. Wir arbeiten weiter als Kahawa Verlagsdienstleistungen, weil das der etablierte Name ist. Aber ich habe dieses Jahr eine GmbH gegründet beziehungsweise aus meinem Unternehmen eine GmbH gemacht.
Und dabei habe ich gelernt, dass Geduld eine Tugend ist.
Ich war naiv und dachte, dass wenn man im Juli eine GmbH gründet, sie bis Dezember vollständig steht – Geschäftskonto, Steuernummer, alles.
Das ist nicht möglich. Die Prozesse sind irre langsam.
Die Lösung war, zu akzeptieren, dass man einfach warten muss.
Man hängt nicht in der Telefonwarteschleife und beißt in die Tischkante.
Man wartet einfach, bis das Schreiben kommt, und dann ist auch gut.
Irgendwann ist der Prozess abgeschlossen. Man selbst kann den Vorgang ohnehin nicht beschleunigen.
Zum Schluss möchte ich gerne noch zwei Kunden erwähnen, deren Bücher 2025 besonders erfolgreich waren:
Vielleicht ist dein großer Erfolg ja 2026 dabei. Ich jedenfalls freue mich auf ein neues Jahr voller Bücher, aber auch den Aufbruch in neue Gefilde. Ich werde jede Menge neue Autoren und Autorinnen kennenlernen, die aus einer anderen Richtung kommen als diejenigen, die wir bisher mit unseren Dienstleistungen betreuen. Es wird eine bunte Mischung und ein aufregendes Jahr. Davon bin ich überzeugt.
Aus Steuergründen heiraten – was heißt das eigentlich? In diesem Artikel erklären wir dir, wie das Ehegattensplitting funktioniert. Oder steuerfachsprachlich: Wir erklären euch den Unterschied zwischen Einzelveranlagung und Zusammenveranlagung.
Bisher habe ich in der Reihe „Autoren an die Steuer“ bereits darüber geschrieben, was der Unterschied zwischen Liebhaberei und Nebentätigkeit ist und bin auf die absoluten Steuer-Basics für Autoren eingegangen. Ist das Autorendasein ein Hobby, das sich „vielleicht mal entwickelt“ oder in dem du „womöglich mal entdeckt wirst“, sollte dich dieser Artikel über die NV-Bescheinigung für Autoren interessieren. Grob gesagt: Mit der NV-Bescheinigung für Autoren wirst du keine Steuern zahlen müssen. Und du hinterziehst dabei keine Steuern. Und du wirst erst gar keine Steuererklärung abgeben müssen. Die NV-Bescheinigung ist ein Dokument, mit welchem das Finanzamt bestätigen kann, dass du als Autor keine nennens- und versteuerungswerten Einnahmen hast. So sparst du es dir, eine Einkommensteuererklärung samt Einnahme-Überschussrechnung gem. § 4 Abs. 3 EStG anzufertigen. Du musst dann im Jahr der Veranlagung, also in dem Jahr, in dem du deinen Gewinn durch die Schreiberei ermitteln müsstest, keinen Gewinn ermitteln und brauchst auch keine Belege aufzubewahren. Jedenfalls nicht für eine Steuererklärung. Für Garantiefälle und ähnliches ist es natürlich ratsam, alle Kaufbelege über zwei Jahre aufzubewahren, damit du von der gesetzlichen Gewährleistung Gebrauch machen kannst. Aber kommen wir zurück zur NV-Bescheinigung für Autoren:
Wenn du insgesamt weniger Geld verdienst, als der Grundfreibetrag beträgt, kannst du eine NV-Bescheinigung beantragen. Zu diesem Einkommen gehören dein Gehalt bei nichtselbstständiger Arbeit (Job als Angestellter), Renten (auch Witwen- und Waisenrenten), Kapitalerträge (also Zinsen… haha, nein, die gibt’s ja gar nicht mehr. Eher sowas wie der Verkauf von Wertpapieren und Rendite bei Teilnahme am Aktienmarkt) oder auch die Einkünfte aus selbstständiger Tätigkeit, also als Autor. Dieser Grundfreibetrag ist dann nochmal abhängig davon, ob du Kinder hast oder schwerbehindert bist. Im Jahr 2025 liegt der Grundfreibetrag bei 12.096,00 Euro. Im Jahr 2026 wird dieser Betrag auf 12.348,00 Euro hochgesetzt. Betragen deine Einkünfte also insgesamt weniger als 1.008,00 Euro im Monat (2026: 1.029,00 Euro), so kannst du die NV-Bescheinigung beantragen. Bei Verheirateten verdoppelt sich dieser Freibetrag entsprechend und wird auf beide Eheleute oder Lebenspartner, sofern sie die Zusammenveranlagung gewählt haben, aufgeteilt. Man rechnet also 12.096,00 € mal zwei und dann geteilt durch zwei. Ist an dieser Stelle also gar nicht relevant.
Bei meinen Recherchen habe ich festgestellt, dass sich eine NV-Bescheinigung für Autoren nur dann lohnt, wenn man Einkünfte aus Kapitalerträgen hat. Betrachten wir mal kurz den Regelsatz, den Bürgergeld-Empfänger theoretisch bekommen: Sie erhalten monatlich 563,00 Euro. Dazu wird den Arbeitslosen die Miete inklusive Heizkosten bezahlt, wenn sie nicht sanktioniert werden oder andere Zwischenfälle dafür sorgen, dass das Existenzminimum gekürzt wird. Bei einer Miete für eine Person in einer angemessenen Wohnung in Höhe von – sagen wir mal – 500,00 Euro beträgt der Bürgergeld-Betrag, den man in einem Jahr bekommen kann, also 12.756,00 Euro im Jahr. Das ist das sogenannte Existenzminimum und es liegt immer über dem Grundfreibetrag. Wer also weniger verdient als das Existenzminimum, kann eine NV-Bescheinigung beantragen. Das ist praktisch unmöglich, bzw. kommt es in der Praxis nahezu nie vor. Für Schüler, Studenten, Rentner, Arbeitslose mit Sanktionen oder Menschen, die sich nicht von Ämtern & Staat abhängig machen (wollen), ist das Thema NV-Bescheinigung allerdings sinnvoll. Es gibt genauer gesagt zwei verschiedene Fälle, bei denen also eine NV-Bescheinigung für Autoren sinnvoll sein kann:
Wenn deine Kapitalerträge höher sind als der Sparer-Pauschbetrag (2025: Höher als 1.000,00 Euro im Jahr), dann kann sich die NV-Bescheinigung für dich lohnen. Deine Bank ist verpflichtet, bei deinen Einkünften, die das Ersparte abwirft, die Kapitalertragsteuer abzuziehen. Das ist eine Quellensteuer, also eine Erhebungsform der Einkommensteuer, und zwar immer in der Höhe von 25 % deiner Einkünfte. Darauf kommen noch Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer, falls nötig. 25 % Einkommensteuer zahlen ist aber bei Einkünften jenseits des Grundfreibetrages absolut überbewertet und so kannst du dir diese Steuer durch eine Einkommensteuererklärung zurückholen. Dazu musst du einen Freistellungsauftrag bei der Bank erteilen, die Anlage KAP ausfüllen und das Resultat ist dann, dass du mit einem komplizierten Verfahren die gezahlte Steuer zurückbekommst. Leichter ist es mit der NV-Bescheinigung: Hier gibst du alle notwendigen Angaben an und wirst vom oben genannten Verfahren befreit.
Wenn du von Luft und Liebe lebst, also keinen festen Job zum Mindestlohn mindestens in Teilzeit hast und auch kein Arbeitslosen- oder Wohngeld bekommst, wird die NV-Bescheinigung wieder interessant. Eigentlich ist die NV-Bescheinigung nur für Menschen gedacht, die die o.g. hohen Einkünfte aus Kapitalvermögen haben. Wer so viel Geld auf einem Konto rumliegen hat oder so massiv mit Wertpapieren handelt, dass er mehr als 1.000 Euro im Jahr damit verdient, hat übrigens ohnehin keinen Anspruch auf Arbeitslosengeld II, weil zunächst das gesamte Vermögen aufgebraucht werden muss, bis man Leistungen aus Steuergeldern erhalten darf. Aber in der Realität sieht das anders aus. Es gibt viele (gute) Gründe, auf Arbeitslosengeld zu verzichten und von Luft und Liebe zu leben. Ich habe einige Bekannte, die sich lieber komplett auf eigene Faust selbstständig machen und von Job zu Job leben, sich von Auftrag zu Auftrag hangeln, als sich der Demütigung zu geben, die man im Jobcenter schnell erfährt. Außerdem gibt es trotz aller Prinzipien des Sozialstaats Gründe, warum manche Menschen nicht hilfsbedürftig sind und somit kein Existenzminimum gezahlt bekommen. Auch durch Sanktionen kann es dazu kommen, dass die monatlichen Einkünfte aufs Jahr hochgerechnet unter dem Grundfreibetrag liegen. Kurz: Es lohnt sich, die NV-Bescheinigung für Autoren auszufüllen, wenn du keine Einkünfte außer geringem Einkommen aus der Tätigkeit als Schriftsteller hast. Diese Einkünfte müssen niedriger als die besagten 12.096,00 Euro im Jahr sein. Die NV-Bescheinigung lohnt sich für Autoren, wenn sie…
sind.
Wenn du eine NV-Bescheinigung ausfüllen willst, musst du zunächst das richtige Formular in die Finger kriegen. Für dich ist ausschließlich das Formular NV 1A relevant. NV 2A bezieht sich auf Körperschaften und Personenvereinigungen und NV 3A ist ebenfalls nicht für dich relevant, wenn du zu einer der oben genannten Personengruppen gehörst. Die Unterlagen erhältst du im Formular-Management-System (FMS) der Bundesfinanzverwaltung. Oder auch einfach: Ich habe die Formulare hier als .pdf-Datei für dich zur Verfügung gestellt. Zunächst werden die üblichen Daten ausgefüllt: Name, Adresse, Beruf, Geburtsdatum, Familienstand, zu berücksichtigende Kinder, blabla. Alles klar. Schwieriger bzw. interessant wird es bei den folgenden Punkten auf Seite 1:
Auf Seite 2 geht es wie folgt weiter bei der NV-Bescheinigung für Autoren:
Die NV-Bescheinigung ist prinzipiell drei Jahre gültig. Du wirst also für drei Jahre vom Erstellen einer Steuererklärung befreit. Diese drei Jahre verlängern sich nicht automatisch, sondern laufen am Ende einfach ab. Dann musst du eine neue NV-Bescheinigung beantragen. Sobald dich deine Einkommensverhältnisse verändern, du also mehr als den Grundfreibetrag verdienst, solltest du dich beim zuständigen Finanzamt informieren, wie weiter verfahren wird. Generell bist du verpflichtet, dein Einkommen anzugeben, sobald es dich für die Voraussetzungen der NV-Bescheinigung für Autoren wieder disqualifiziert. Übrigens: Falls du ein Fan von Paragraphendeutsch sein solltest, ist für die NV-Bescheinigung § 44a Abs. 2 Satz 1 Nr. 2 EStG relevant. So. Das war’s hierzu soweit.
Die Einfuhrumsatzsteuer – kurz auch als EUSt bezeichnet – ist eine Steuer, die nur anfällt, wenn Produkte aus einem nicht europäischen Land – aus steuerlicher Sicht handelt es sich hierbei um ein Drittland – nach Deutschland importiert werden. Sie wird zusammen mit weiteren Zollgebühren entrichtet.
Die EUSt gilt für Bekleidungen und Autos ebenso wie für Computer und Bücher oder andere Gegenstände. Ob die Produkte von einem Unternehmen oder einer Privatperson eingeführt werden, spielt für die Besteuerung keine Rolle. Für die eigenen Finanzen finde ich es aber wichtig, den Entstehungszeitpunkt und den Fälligkeitszeitpunkt zu kennen.
„Autoren an die Steuer 2026“ ist da! Du kannst mithilfe dieses E-Books lernen, den Dschungel aus Steuerparagraphen zu durchkreuzen. „Autoren an die Steuer“ übersetzt Paragraphisch in leicht verständliches Deutsch und orientiert sich an den Bedürfnissen von Selfpublishern und Hybrid-/Verlagsautoren. Von Liebhaberei bis Umsatzsteuerpflicht, von A wie Abschreibung bis Z wie Zuflussprinzip ist alles dabei, was du für einen gelungenen Start in die steuerliche Seite der professionellen Autorenkarriere benötigst.
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