Autoren an die Steuer!
Autoren an die Steuer
Autoren an die Steuer ist ein Projekt für Schreiberlinge, die in erster Linie keine oder wenig Ahnung von Steuern haben. Ich versuche dabei einerseits, wöchentlich aufeinander aufbauende Artikel zu schreiben, die einen druckfrischen Autoren aufklären, wie er mit seiner Schriftstellerei umzugehen hat und wie er sich das Finanzamt zum Freund und Helfer machen kann. Gut, so ganz kann ich das nicht verwirklichen, aber mit dem Finanzamt übereinzustimmen, zu verstehen, was da zwischen all den Steuerparagraphen geschieht und was das ganz speziell für Autoren heißt: Das soll “Autoren an die Steuer” erklären. Hier sind die aktuellsten Artikel. Den “Fahrplan”, also ein Inhaltsverzeichnis, findest du in Kürze unten auf dieser Seite. Also, worauf wartet ihr noch?
Autoren an die Steuer!
Neu: Das E-Book!
Meine Blogartikel aus der Reihe “Autoren an die Steuer” sind mitunter von 2017 und daher nicht mehr 100 %ig aktuell.
Daher habe ich ein E-Book verfasst, das alle Inhalte von Autoren an die Steuer von Anfang bis Ende nach und nach bearbeitet, dich bei Null abholt und dir erklärt, was der “kleine nebenberufliche Autor” beachten muss und kann.
Das E-Book ist auf dem aktuellen Rechtsstand.
Die Verjährungsfrist für Autoren
Die Verjährungsfrist hilft dir als Autor, dein Geld zu bekommen, wenn die von dir gestellten Rechnungen nicht bezahlt werden. Während der Verjährungsfrist hast du die Möglichkeit, dir Hilfe zu holen, um dein Geld zu bekommen. Was versteht man unter Verjährungsfrist? ...
Gewerbe rückwirkend anmelden: Wann geht das und wann nicht?
Willst du ein Gewerbe rückwirkend anmelden, solltest du einige Dinge beachten. Autoren sind in der Regel freiberuflich tätig. Die Autorentätigkeit kann aber auch gewerblich ausgeführt werden. Wenn du irgendwann feststellst, dass es sich für dich lohnen würde, ein...
Abgeltungssteuer: Die einfachere Kapitalertragssteuer
Die Abgeltungssteuer ist im Grunde eine vereinfachte Variante der Kapitalertragssteuer. Über die Kapitalertragssteuer habe ich bereits einen Artikel veröffentlicht, den du hier findest. Dieser Artikel ist eine kurze Ergänzung des Themas. Unterschied zwischen...
§ 13b UStG für Autoren: Steuerschuld von Leistungsempfängern
Gehen Geschäfte über die Landesgrenzen hinaus, bekommt § 13b UStG Bedeutung. An dieser Stelle besagt das Umsatzsteuergesetz (UStG), dass sich die Steuerschuld auf die Leistungsempfänger überträgt. Für Autoren ist das vor allem in Bezug auf das Marketing wichtig. Was...
Das Praktikum und die Steuern
Auch Autoren können ein Praktikum machen oder Praktikanten einstellen. Nicht unbedingt als Autoren, aber in Verwandten Berufen. Bekommst du im Praktikum ein Gehalt oder zahlst ein Gehalt an einen Praktikanten, musst du auch dabei die Steuern berücksichtigen. Autoren...
Steuerfreie Einnahmen für Schreibende
Das Einkommensteuergesetz (EStG) basiert in erster Linie auf einer Grundlage: wer Geld verdient, zahlt Einkommensteuer. Das gilt erstmal für alle Einnahmen. Das EStG sieht allerdings auch Ausnahmefälle vor, in denen die Einkommensteuerpflicht ausgesetzt ist. Davon...
Gewerbe als Autor: Das musst du wissen
Ein Gewerbe als Autor anzumelden, kann sinnvoll und manchmal sogar notwendig sein. Anfang des Jahres haben wir hier ein wenig entstaubt. Dabei haben wir unter anderem die alten Artikel zu Freiberuf und Gewerbe und zur gemischten Tätigkeit mit einem Update versehen....
Minijob 2024
Vor einigen Jahren haben wir bereits einen Artikel zum Minijob hier veröffentlicht, aber da der Minijob 2024 die ein oder andere Änderung vollzieht, gibt es heute eine Erweiterung des Themas. Minijob 2024: Verdienstgrenze Lange Zeit war der Minijob auch als...
Veränderungen 2024: Das könnte dich interessieren
Neues Jahr, neue Gesetze. Auch 2024 gibt es einige Anpassungen und Veränderungen. Die beziehen sich zwar nicht ausschließlich auf Steuern, aber wenn ich schon dabei bin, gebe ich dir hier einen kleinen Überblick über die Veränderungen 2024, die dich interessieren...
Studenten an die Steuer! Der Verlustvortrag
Autoren an die Steuer! Wenn du nicht vom Schreiben lebst und keinen Brotjob nebenbei hast, gehörst du wahrscheinlich zu einer ganz bestimmten Gruppe, die ich unter meinen Autorenkollegen oft treffe: Studenten! Auch Studenten sollten eine Steuererklärung machen. Oft...
Abschreibung als Autor: Die lineare AfA
Im Geschäftsleben eines jeden Autors kommt irgendwann der Tag, an dem Anschaffungen abgesetzt werden sollen. Machst du deine Steuererklärung selbst und fertigst eine Einnahme-Überschuss-Rechnung an, so stellst du Einnahmen und Ausgaben gegenüber, um den Gewinn zu...
Das häusliche Arbeitszimmer für Autoren
Du bist Autor und verdienst Geld durch das Schreiben? Unter Umständen kannst du das Büro, in dem du schreibst, von der Steuer absetzen bzw. als Betriebsausgabe in der Einnahme-Überschuss-Rechnung angeben. Für das häusliche Arbeitszimmer für Autoren gibt es einige...
Geschenke als Betriebsausgabe abziehen
Nicht nur auf Twitter, sondern auch im offline-Alltag vieler Kleinunternehmer merkt man es: Autorinnen und Autoren machen sich gegenseitig Geschenke. Ob zum Geburtstag oder zu Weihnachten – man will seinen Geschäftsfreunden eine Freude machen und dabei im Gedächtnis...
Bewirtungsbeleg richtig in der Steuer angeben
Du triffst dich mit Leuten zum Schreibtreff? Die Rechnung beim Autorenstammtisch geht auf dich? Auf der Buchmesse lädst du deine liebsten Twitterer auf ein Bierchen ein? Die Kosten dafür kannst du als Betriebsausgabe in der Einnahme-Überschuss-Rechnung geltend machen!...
Reisekosten von Buchmessen & co abziehen
Du fährst zur Leipziger Buchmesse? Frankfurter Buchmesse? Literaturcamp in Heidelberg oder Bonn? Als selbstständiger Autor kannst du deine Reisekosten als Betriebsausgabe in der Einnahme-Überschuss-Rechnung angeben. Wie das funktioniert und was es bei Reisekosten zu...
EÜR: Einnahme-Überschuss-Rechnung als Autor
Du hast Einkünfte als Schriftsteller, Lektor oder sonstige freiberufliche Einnahmen als nebenberuflich tätiger Selbstständiger und bald ist sie dran: Die Steuererklärung für das Jahr 2022. Um diese ordentlich anfertigen zu können, benötigst du die Anlage EÜR: Es geht...
Betriebskostenpauschale für Schriftsteller & mehr
Im Steuerrecht gibt es zahlreiche Vereinfachungsmöglichkeiten, sodass auch du als Autor davon profitieren kannst, wenn du deine Einnahmen und Ausgaben gegenüberstellst oder deine Steuererklärung anfertigst. Das Schwierige an diesen vereinfachenden Maßnahmen ist, alle...
Das Zuflussprinzip nach § 11 EStG
Wenn du als Autorin oder Autor Geld einnimmst, musst du dieses in der Steuererklärung angeben. Was du im August 2022 eingenommen hast, wird in der Steuererklärung für 2022 berücksichtigt – ist doch klar. Doch was ist mit Einnahmen, die im Januar 2023 auf dem Konto...
Wie teuer ist ein Minijob?
Achtung! in diesem Artikel rund um den Minijob ist hin und wieder noch vom 450-Euro-Job oder auch 520-Euro-Job die Rede. Das waren die etablierten Bezeichnungen für den Minijob, die durch die Betragsgrenze entstanden. Durch die steigenden Beträge passen diese...
Einfuhrumsatzsteuer – Was ist das und wann wird sie bei der Vermarktung eigener Bücher interessant?
Die Einfuhrumsatzsteuer - kurz auch als EUSt bezeichnet - ist eine Steuer, die nur anfällt, wenn Produkte aus einem nicht europäischen Land - aus steuerlicher Sicht handelt es sich hierbei um ein Drittland - nach Deutschland importiert werden. Sie wird zusammen mit...
Das Autorenstipendium und die Steuererklärung
Ein Autorenstipendium kann eine schöne Finanzspritze sein, wenn man sich den Traum vom eigenen Buch erfüllen will. In bestimmten Fällen kann so ein Autorenstipendium sogar steuerfrei sein. Das kommt aber auf die Regelungen an, die damit einhergehen. In diesem Artikel...
Autoren an die Steuer 2023 verzögert sich
Heute haben wir ausnahmsweise mal schlechte Nachrichten. Aber keine Panik. So schlimm ist es nicht. Eigentlich seid ihr es gewohnt, dass das E-Book zu Autoren an die Steuer im Januar herauskommt. Wir wollen euch schließlich so früh wie möglich unsere kleine,...
Bücher verschenken und in der Steuererklärung angeben
Wir Autor*innen schreiben unsere Bücher in der Regel nicht, damit sie gekauft werden. Wir schreiben sie, damit sie gelesen werden. Deshalb sind wir nicht immer auf den Verkauf aus, sondern verschenken auch gerne mal ein Exemplar. Aber was ist dann mit den Steuern? In...
Wie wirken sich Tauschgeschäfte steuerlich aus?
Damals, in den guten alten Zeiten, gab es kein Geld. Gut, man kann jetzt sicher argumentieren, ob die Zeiten wirklich gut waren, aber zumindest sind sie alt. Vor ungefähr 2600 Jahren erfanden vermutlich die Lyder, ein Volk, das damals dort lebte, wo sich heute die...
Das musst du zum Wirtschaftsjahr wissen?
Du hast sicher schon mal vom Wirtschaftsjahr oder Geschäftsjahr gehört? Wie du weißt, hat ein Jahr 12 Monate. Das gilt auch für das Wirtschaftsjahr. Allerdings muss das Wirtschaftsjahr nicht zwingend dem Kalenderjahr entsprechen. Was ist ein...
Wer gilt als Freelancer?
Freelancing beschreibt im Grunde eine selbstständige Tätigkeit, bei der sich die Ausübenden selbst darum kümmern müssen, Aufträge zu erhalten und genügend Arbeit zu haben, um davon leben zu können. Freelancer*innen haben meistens recht hohe Qualifikationen, in ihrem...
Budgetierung für Autoren und Autorinnen
Die Budgetierung ist für alle Unternehmen ein wichtiger Teil auf dem Weg zum Erfolg. Das gilt genauso für Autor*innen, schließlich musst du auch immer deine Finanzen im Blick behalten und aufpassen, dass deine Liquidität nicht versiecht. Eine moderne Budgetierung ist...
Das ist die Umsatzsteuer-Sondervorauszahlung
Die Umsatzsteuer kann zu einem recht komplexen Thema werden. Das fängt schon bei der Höhe an. Mal sind es 7 Prozent, mal sind es 19 Prozent. Dann musst du die Umsatzsteuer auch noch an das Finanzamt vorauszahlen. Bei Geschäften im Ausland hingegen darfst du keine...
Dann erstellst du eine zusammenfassende Meldung
Die zusammenfassende Meldung ist ein Bericht für das Finanzamt, der alle Umsätze durch Geschäfte im Ausland zusammenfasst. Die zusammenfassende Meldung ist also auch für Autor*innen wichtig, wenn sie ihre Bücher direkt ins Ausland verkaufen und Umsatzsteuer...
Das musst du zur Kleinbetragsrechnung wissen
Die Kleinbetragsrechnung ist, wie der Name schon sagt, eine Rechnung über einen geringen Betrag. Der Vorteil ist, dass die gesetzlichen Regelungen für Kleinbetragsrechnungen lockerer sind als bei einer normalen Rechnung und du dadurch Aufwand und Zeit sparen kannst....
Das musst du über die Rechnungsnummer wissen
Die Rechnungsnummer gehört zu den Pflichtangaben auf jeder normalen Rechnung. Beim Aufbau der Rechnungsnummer sind dir quasi keine Grenzen gesetzt. Allerdings darf sich keine Rechnungsnummer wiederholen. Warum das so ist und wie du die Rechnungsnummer richtig...
Fixkosten für Selbstständige
Solltest du darüber nachdenken, dich selbstständig machen, musst du über die Kosten nachdenken, die dabei auf dich zukommen. Neben den Gründungskosten kommen vor allem laufende Kosten auf dich zu, die du bezahlen musst, solange...
Der Geschäftswagen und die private Nutzung
Wenn du für dein Unternehmen oder im Rahmen deiner freiberuflichen Selbstständigkeit viel unterwegs bist, ist ein Geschäftswagen vielleicht eine sinnvolle Investition. Noch besser: je nachdem, wie oft du mit deinem privaten Auto geschäftlich zu Buchmessen, Lesungen...
Die Betriebswirtschaftliche Auswertung
Die Betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA) wird von deiner Steuerberatung erstellt. Hier findest du alle wichtigen Aspekte, die deine Selbstständigkeit betreffen. Was genau in der BWA steht und warum es sich lohnt, regelmäßig einen Blick darauf zu werfen, verrate...
Kontenübersicht prüfen: Das bringt’s!
Eine Kontenübersicht hilft dir dabei, nicht den Überblick zu verlieren. Hier werden dir alle Kontensalden, die sich durch deine Buchhaltung ergeben, auf einer Seite präsentiert. So behältst du jederzeit deinen Umsatz, deine Ausgaben und deine Gewinnermittlung im...
Finanzen in den Griff kriegen für Kreative
Kreative Menschen können sich stundenlang für Musik, Geschichten, physische Kunstwerke oder Gemälde interessieren. Was ihnen aber häufig nicht leichtfällt, sind die trockenen Themen. Zum Beispiel: Steuern und Finanzen. Wofür gibst du dein Geld aus? Hast du sehr viel...
Fördermittel für die Selbstständigkeit
Wenn du planst, dich selbstständig zu machen, ist es wichtig, dir um die Finanzierung Gedanken zu machen. Neben dem Eigenkapital, das du nutzen kannst, um den Schritt in die Selbstständigkeit zu wagen, gibt es auch einige Förderungsmöglichkeiten, die du eventuell in...
Steuererklärung bei Nebeneinkünften als Autor
In den vorherigen Artikeln habe ich darüber geschrieben, wann deine Einkünfte als Autor steuerlich relevant sind und was im Falle zu tun ist, wenn dein Schreiben Liebhaberei ist oder du sehr geringe Einkünfte hast. Was aber, wenn der heißersehnte Effekt der...
Das Missverständnis mit der Reichensteuer
Achtung! Dieser Artikel bezieht sich auf die Steuersätze aus dem Jahr 2021 und auch den Grundfreibetrag dieses Jahres. Durch die jährliche Anhebung der Freibeträge, musst du die hier vorgenommenen Rechnungen entsprechend anpassen. Im Jahr 2024 liegt der...
Wie Geringwertige Wirtschaftsgüter behandelt werden
Als geringwertige Wirtschaftsgüter bezeichnet man abnutzbare, selbstständig nutzbare Wirtschaftsgüter, die weniger als 1.000,00 € kosten. So ganz grob gesehen. Die steuerliche Behandlung in deiner Steuererklärung beziehungsweise in der Einnahme-Überschuss-Rechnung...
Die Mindestbeitragsbemessungsgrenze
In diesem Artikel möchte ich euch die Mindestbeitragsbemessungsgrenze erklären. Ich gehe dabei langsam und logisch vor und versuche, Missverständnissen von Anfang auszuweichen. Wenn du planst, dich selbstständig zu machen, ist dieser Artikel eine Pflichtlektüre für...
Steuer-Neuheiten 2022 und was sie bedeuten
In diesem Artikel möchte ich dir die Steuer-Neuheiten 2022 präsentieren und auch erklären. Das bedeutet, ich werde dir nicht nur sagen, was sich wie geändert hat, sondern auch, was das konkret bedeutet – ausdrücklich für Anfänger*innen geeignet! Existenzminima und...
Gewinnermittlungsarten – So ermittelst du dein Betriebsergebnis
Welche Gewinnermittlungsarten gibt es in Deutschland und welche ist die Richtige für dich? Das erkläre ich dir in diesem Artikel – oder alternativ ganz bequem im Video. Dabei gehe ich auf jedes Detail ein und erkläre jeden Begriff. Dieser Artikel ist also ausdrücklich...
Gewerbesteuer für Anfänger*innen
Die Gewerbesteuer wird nicht vom Gewinn, sondern vom so genannten Gewerbesteuermessbetrag ermittelt. Wie das geht und warum Gewerbesteuer nicht gleich Gewerbesteuer ist, erkläre ich dir in diesem Artikel. Die Gewerbesteuer muss gezahlt werden, wenn deine...
Arbeitnehmer anmelden und was zu beachten ist
Achtung! Dieser Artikel bezieht sich auf Angaben aus dem Zeitraum, in dem er geschrieben wurde. Versicherungsbeiträge sind nicht konstant und können sich ändern. Es ist also möglich, dass die hier genannten Beitragssätze nicht mehr aktuell sind. Wenn du mir in den...
Zusammenveranlagung / Ehegattensplitting
Achtung! Dieser Artikel bezieht sich auf die Steuersätze aus dem Jahr 2021 und auch den Grundfreibetrag dieses Jahres. Durch die jährliche Anhebung der Freibeträge, musst du die hier vorgenommenen Rechnungen entsprechend anpassen. Im Jahr 2024 liegt der...
Was ist Geldwäsche?
Jeder kennt ihn, den Mafia-Gangster mit Hut: Al Capone! Doch wusstest du, dass der Begriff „Geldwäsche“ auf diesen bekannten Mafioso zurückzuführen ist? In diesem Artikel erkläre ich dir, was Geldwäsche ist, wie sie funktioniert und welche Strafen Geldwäscher*innen...
Stundenhonorar berechnen für Selbstständige
Kennst du dein Stundenhonorar als Selbstständige*r? Nimmst du das, was die anderen so nehmen oder schätzt du das Stundenhonorar bei jedem Auftrag neu ab? Vielleicht orientierst du dich auch an branchenüblichen Stundenhonoraren und ordnest dich irgendwo in der Mitte...
Was ist Steuerhinterziehung?
Du kennst mit Sicherheit das Klischee des Schweizer Bankkontos. Hier landen die großen Geldsummen von deutschen Steuersündern. Das Konto ist geheim, die Daten geschützt. Niemand kann es pfänden und die Währungsstabilität der Schweizer Franken sowie niedrige Gebühren...
Die unbeschränkte und die beschränkte Steuerpflicht
Achtung! Dieser Artikel bezieht sich auf die Steuersätze aus dem Jahr 2021 und auch den Grundfreibetrag dieses Jahres. Durch die jährliche Anhebung der Freibeträge, musst du die hier vorgenommenen Rechnungen entsprechend anpassen. Im Jahr 2024 liegt der...
Spenden und Mitgliedsbeiträge von der Steuer absetzen
Spenden und Mitgliedsbeiträge sind Sonderausgaben, die du in deiner Einkommensteuererklärung als Aufwendungen angeben und somit direkt Steuern sparen kannst. Wie du Spenden und Mitgliedsbeiträge von der Steuer absetzen kannst und wie sich mit Spenden Steuern sparen...
Soll- und Istversteuerer – Was bedeutet Istversteuerung?
In diesem Artikel erkläre ich dir den Unterschied zwischen Soll- und Istversteuerer und erkläre dir außerdem, was Istversteuerung für dich bedeutet und wie sie im Alltag von Buchhaltung, Steuererklärung und co. anzuwenden ist. Ein Spoiler vorab: 99,9 % der Leser*innen...
Die doppelte Buchführung
Wer Kaufmann ist oder aus anderen Gründen die doppelte Buchführung anfertigen muss, steht oft zunächst vor der großen Frage: Was ist die doppelte Buchführung? Es gibt im Internet zahlreiche Artikel und Erklärhilfen zum Thema, die allesamt aber ein gewisses Verständnis...
Der Lexoffice Kundenmanager: Meine Erfahrungen
In diesem Artikel erkläre ich euch, was der Lexoffice Kundenmanager ist und teile meine Erfahrungen mit dem kostenpflichtigen Add-On zu Lexoffice mit euch. So ein ordentliches und von allen Seiten bespielbares Kunden-Management habe ich mir gewünscht, kurz bevor...
Buchhaltung für Anfänger
In diesem Artikel möchte ich mich dem Thema Buchhaltung widmen. Sie ist elementar wichtig für all jene, die in irgendeiner Form Steuern abgeben müssen. Und Buchhaltung ist dabei nicht gleich Buchhaltung – zumindest nicht, wenn man den Begriff so verwendet, wie er im...
Die degressive Abschreibung – degressive AfA 2021
Eine weitere Maßnahme, die Unternehmer*innen und Selbstständigen das wirtschaftliche Überleben leichter zu machen, ist entstanden! Die degressive Abschreibung ist für die Jahre 2020 und 2021 zurück. Wie die degressive Abschreibung für deine Anlagegüter funktioniert,...
Aufbewahrungsfristen für Geschäftspapiere
Papier hier, Papier da – ein Scanner kann Abhilfe verschaffen, wenn du ein ausgeklügeltes und sicheres Ablagesystem hast. Doch was musst du wie lange aufbewahren? In diesem Artikel kläre ich über Aufbewahrungspflichten, Aufbewahrungsfristen und deren Wichtigkeit auf....
Steuer-Neuheiten 2021: Autoren an die Steuer!
Hallo, 2021! Hallo, neues Steuerjahr! Warum erst jetzt? Nun, ich habe den Januar damit verbracht, das „Autoren an die Steuer“-E-Book neu aufzusetzen. Es gibt nicht nur eine aktualisierte Version, sondern auch jede Menge steuerlicher Neuheiten – und ein paar ergänzende...
Umsatzsteuervoranmeldung für Autoren und Autorinnen
Wenn du kein Kleinunternehmer nach § 19 UstG bist, bist du umsatzsteuerpflichtig. Das bin ich auch seit dem 01. Januar 2020, und daher möchte ich in diesem Artikel über die Umsatzsteuervoranmeldung informieren, die als umsatzsteuerpflichtige Unternehmerin regelmäßig...
Gemischte Umzugskosten als Betriebsausgabe angeben
Als Selbstständiger oder Unternehmerin stellst du Betriebsausgaben deinem Umsatz gegenüber, um den sich so ergebenden Gewinn steuerlich anzugeben. Doch bei Umzugskosten, die sowohl privat als auch geschäftlich veranlasst sind, sind ein paar Besonderheiten zu beachten....
Darum solltest du freiwillig umsatzsteuerpflichtig werden
Bist du schriftstellernaher Dienstleister oder Autor und hast noch nie darüber nachgedacht, freiwillig umsatzsteuerpflichtig als Kleinunternehmer zu werden? Dann ist dieser Artikel genau der Richtige für dich, denn es gibt da einen guten Grund, warum die freiwillige...
Umsatzsteuerpflicht für Autoren
Das steuerliche Leben eines jeden Kleinunternehmers ist irgendwann einmal zu Ende. Zumindest sollte das mit gesundem wirtschaftlichen Wachstum irgendwo im Fünfjahresplan auftauchen. Als Unternehmer (ohne „Klein“ davor) musst du Umsatzsteuer an das Finanzamt abführen....
Last-Minute-Tipps für die Steuererklärung 2020
Es ist der 26. Mai 2021. In zwei Monaten ist der 31.07.2021 und somit die Frist für die Abgabe deiner Steuererklärung! In diesem Artikel zeige ich dir Last-Minute-Tipps für die Steuererklärung 2020. In zwei Monaten muss deine Steuererklärung fertig sein. Ich richtige...
Warum die Lohnsteuer keine eigene Steuer ist
<![endif]-->Hast du einen Brotjob und zahlst Lohnsteuer? Kannst deinen Lohnzettel so gerade entziffern, bist aber eigentlich mit dem Thema Lohn nicht vertraut? Dann ist dieser Artikel der richtige für dich. Im Rahmen von Gesprächen zu Autoren an die Steuer höre...
Was ist ein Investitionsabzugsbetrag?
Autoren an die Steuer richtet sich an kleine Autorinnen und Autoren, die nebenberuflich selbstständig sind und als Kleinunternehmer nichts mit Umsatzsteuer am Hut haben. Kleinunternehmende haben laut Einkommensteuergesetz einen Vorteil, der sich...
Außergewöhnliche Belastungen in der Einkommensteuererklärung angeben
Außergewöhnliche Belastungen kann jeder Bürger in seiner Steuererklärung absetzen. Dabei ist es irrelevant, ob du selbstständiger Autor bist oder in einem Angestelltenverhältnis arbeitest oder etwas ganz anderes machst. Die außergewöhnlichen Belastungen werden im...
19 oder 7 % Umsatzsteuer?
Auch, wenn „Autoren an die Steuer“ nur Hilfe zur Selbsthilfe in steuerlichen Fragen für Kleinunternehmer behandelt, kann es ganz interessant sein, über die Umsatzsteuer bescheid zu wissen. Und im Fall der Höhe ist es sogar lustig, um nicht zu sagen: absurd. In diesem...
Wann bin ich als Autor Unternehmer oder Kleinunternehmer?
Bin ich als Autor Unternehmer oder Kleinunternehmer? Was hast du als Autor mit Umsatzsteuer zu tun? Und wie funktioniert das mit der Umsatzsteuer, wenn man kein Kleinunternehmer ist? Wann du als Autor Unternehmer oder Kleinunternehmer bist, erkläre ich dir in diesem...
NV-Bescheinigung für Autoren | Autoren an die Formulare
Achtung! Dieser Artikel bezieht sich auf die Steuersätze aus dem Jahr 2020 und auch den Grundfreibetrag dieses Jahres. Durch die jährliche Anhebung der Freibeträge, musst du die hier vorgenommenen Rechnungen entsprechend anpassen. Im Jahr 2024 liegt der...
Rechnung schreiben leicht gemacht
Autoren an die Steuer! Oh warte. Bevor du deine Einkünfte als nebenberuflich selbstständiger Autor irgendwo angeben oder überhaupt einnehmen kannst, muss eine ordnungsgemäße Rechnung her. Wie du eine korrekte Rechnung erstellst, erkläre ich dir in diesem Artikel. Ich...
Crowdfunding und die Steuererklärung
Achtung! Dieser Artikel bezieht sich auf die Steuersätze aus dem Jahr 2019 und auch den Grundfreibetrag dieses Jahres. Durch die jährliche Anhebung der Freibeträge, musst du die hier vorgenommenen Rechnungen entsprechend anpassen. Im Jahr 2024 liegt der...
Steuereinnahmen 2017: Wie viel Steuern verdient man an uns?
Autoren an die Steuer! Ich möchte in diesem Artikel zeigen, wie viele Steuereinnahmen Bund, Länder und Kommunen im letzten Jahr hatten. Dazu erkläre ich, wie man Steuern einteilt und wer was bekommt. Klassifizierung der Steuern Es gibt nicht nur Umsatzsteuer,...
Ist mein Schreiben Liebhaberei oder Nebentätigkeit?
Stell dir mal vor, du arbeitest in einem Bürojob. Sagen wir mal der Einfachheit halber, du würdest 1000 Euro Lohnsteuer zahlen. Clever wie du bist, beginnst du eine Nebentätigkeit als Autor oder Autorin und machst durch Messebesuche und Investitionen für Lektor &...
Steuerbescheid selbst prüfen
Autoren an die Steuer! Prüft eure Steuerbescheide! Fehler können passieren, und auch wenn die weitestgehend elektronische Verarbeitung von Steuerbescheiden nicht sehr fehlerlastig ist, kann es immer sein, dass das Finanzamt Angaben deiner Steuererklärung nicht...
Dank Sonderausgaben zum Steuersparer
Viele Autoren haben Kinder. Oder sind Mitglied in einem Autorenverein. Oder befinden sich noch in Ausbildung oder Erststudium. Vereinsbeiträge, Kosten, die durch ein Kind entstehen und die Kosten für Erststudium & Ausbildung kann man in der...
Die USt-ID-Nr als Autor: Wann, für wen und wozu?
In diesem Artikel möchte ich dir praxisnah erklären, unter welchen Umständen du eine Umsatzsteueridentifikationsnummer / USt-ID-Nr als Autor brauchst. Dazu nehme ich an, dass ein deutscher Autor und ein österreichischer Autor gemeinsam ein Buch schreiben, im...
Endlich selbstständig als Autor: Künstlersozialversicherung für Anfänger
Hast du es endlich geschafft, als Autor selbstständig zu werden und den berühmten Sprung in die Selbstständigkeit gewagt? Dann wirst du zu Beginn mir zweierlei Dingen konfrontiert: Papierkram und finanzielle Engpässe. Dafür bietet die Künstlersozialversicherung tolle...
Wann lohnt sich der Künstlersozialkasse Beitrag?
Achtung! Dieser Artikel bezieht sich auf Angaben aus dem Zeitraum, in dem er geschrieben wurde. Versicherungsbeiträge sind nicht konstant und können sich ändern. Es ist also möglich, dass die hier genannten Beitragssätze nicht mehr aktuell sind. Dieser Artikel ist von...
Wie du in die Künstlersozialkasse kommst
Die Künstlersozialkasse ist unter den meisten Autoren bekannt, wie ich inzwischen herausgefunden habe. Das ist gut. Doch viele Autorinnen und Autoren glauben, es gäbe eine große Hürde, um in der Künstlerkasse versichert zu werden. Ist dem so? Ich bin dem für euch auf...
Der Steuerzahlergedenktag
Happy Steuerzahlergedenktag! Oder eher: Mein Beileid? Die größten Steuern, also diejenigen, die dem Staat am meisten einbringen und die die meisten von uns betreffen sind einerseits die Einkommensteuer, wovon Lohnsteuer, Körperschaftsteuer und Kapitalertragsteuer...
Progressionsvorbehalt leicht gemacht
Du bist Autor und verdienst ein bisschen Kohle mit deinen Bücher und E-Books, hast aber im Laufe des Jahres Arbeitslosengeld, Mutterschaftsgeld oder Krankengeld erhalten? Dann solltest du wissen, was der Progressionsvorbehalt ist. Denn steuerfreie Einnahmen sind gar...
Existenzgründung als Autor
Der Traum vieler angehender Schriftsteller ist eine allumfassende Existenzgründung als Autor. Unabhängig arbeiten, sein eigener Chef sein und ein passives Einkommen zu generieren sind nur wenige der vielen Motive, eigenschöpferisch Kunst in Form von Buchstaben an die...
Kapitalertragsteuer zurückholen: Geringverdiener
Kapitalertragsteuer zahlt man, wenn man Erträge aus angelegtem Geld (= Zinsen) hat. "Ha ha, Zinsen gibt's doch gar nicht mehr!", denkst du vielleicht. Doch sobald du irgendwo zur Miete wohnst und eine Mietkaution hinterlegt hast, wird die Kapitalertragsteuer für dich...
Vorsteuer oder Umsatzsteuer
"Als Kleinunternehmer muss dich die Umsatzsteuer nicht interessieren." Dieser Satz ist nicht ganz richtig, auch wenn du als Autor nur wenig verdienst, denn jeder, der eine Steuererklärung anfertigt, sollte die Grundzüge der Thematik "Vorsteuer oder Umsatzsteuer"...
Gemischte Tätigkeit (Freiberuf + Gewerbe)
Aktualisiert 2024: Eine gemischte Tätigkeit führst du aus, wenn du nicht nur Autor bist, sondern beispielsweise auch Gestalter, Lektor, Korrektor oder Blogger. In dem Fall musst du bei den Steuern besonders aufpassen, denn du bist dann eventuell gleichzeitig...
Als Autor Freiberufler oder Gewerbe?
Aktualisiert 2024: Das Thema, ob du als Autor Freiberufler oder Gewerbetreibender bist, ist komplex. Ursprünglich ging dieser Artikel im März 2017 online. Sieben Jahre bringen viele Veränderungen. Deshalb gibt es jetzt eine aktualisierte Version für euch. Was sich in...
Steuer-Basics für Autoren: Hilfe, ich verdiene Geld!
Im ersten Artikel von "Autoren an die Steuer" bin ich auf Liebhaberei und Nebentätigkeit eingegangen und habe diese beiden Begriffe voneinander differenziert. Einigen meiner Leser war das ein zu hoher Einstieg, und daher möchte ich in diesem Artikel auf die...
Der Fahrplan für Autoren an die Steuer
Folgende Artikel sind bisher geplant:
Ist mein Schreiben Liebhaberei oder Nebentätigkeit? | Autoren an die Steuer #01
Der Artikel richtet sich hauptsächlich an Autorinnen und Autoren, die neben ihrem Hauptjob (sogenannter “Brotjob”) schreiben und durch Selfpublishing ihre ersten paar Euro verdienen. Verdient man ein bisschen Geld, ist die erste Frage, die man sich stellen sollte: Ist das ein Hobby? Oder muss ich dem Finanzamt meine Einkünfte offenlegen?
- Ab wann ist mein Schreiben eine Nebentätigkeit?
- Was ist eigentlich “Liebhaberei”?
- Wo liegt der Unterschied zwischen Liebhaberei und Nebentätigkeit?
- Wer entscheidet, ob Schreiben Liebhaberei ist?
Antworten auf diese Fragen findest du im ersten Artikel der Serie: “Ist mein Schreiben Liebhaberei oder Nebentätigkeit?” vom 08. Februar 2017.
Die Basics: Hilfe, ich verdiene Geld! | Autoren an die Steuer #02
Die absoluten Basics werden hier erklärt. Was zu tun ist, wenn man Geld verdient, wird in diesem Artikel schnell klar: Es geht um den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung.
- Woher kommt das Geld eines Autors?
- Wie fülle ich den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung auf?
- Wann interessiert sich das Finanzamt für meine Einnahmen?
- Vorteile und Nachteile von der schriftstellerischen Tätigkeit als Nebentätigkeit
Steuer-Basics für Autoren: Hilfe, ich verdiene Geld! vom 15. Februar 2017.
Steuererklärung bei Nebeneinkünften als Autor | Autoren an die Steuer #03
Wie eine Steuererklärung von Autoren bei Nebeneinkünften prinzipiell anzufertigen ist, erkläre ich euch in diesem Artikel, indem ich darauf eingehe, was überhaupt Betriebseinnahmen und -ausgaben sind. Ich kläre folgende Fragen:
- In welcher Anlage gibt man seine Einnahmen und Ausgaben an?
- Welche Einnahmen muss ich angeben?
- Welche Betriebsausgaben kann ich voll absetzen?
- Bei welchen Betriebsausgaben muss man aufpassen?
- Welche Sonderregelungen gibt es?
- Was sind die üblichen Kosten der Autorentätigkeit?
Steuererklärung bei Nebeneinkünften als Autor vom 22. Februar 2017.
Wann bin ich als Autor Unternehmer oder Kleinunternehmer? | Autoren an die Steuer #04
Wann du etwas mit Umsatzsteuer zu tun hast und wann nicht, erkläre ich dir im Artikel über die Kleinunternehmerschaft als Autor.
- Was heißt der Begriff “Unternehmer”?
- Was ist unter der Unternehmereinheit zu verstehen?
- Wann ist ein Autor Kleinunternehmer?
- Ab wann wird man zum Unternehmer und was heißt das?
Dieser Artikel wurde am 02. März 2017 fertiggestellt und ist hier zu finden: Wann bin ich als Autor Unternehmer oder Kleinunternehmer?
Selfpublisher – Gewerbe oder Freiberufler? | Autoren an die Steuer #05
Wann bist du Gewerbetreibender und wann Freiberufler? Was heißt das konkret für deine Steuererklärung?
Dieses Thema hat mich maßlos in Anspruch genommen, aber ich hoffe, dir weitestgehend alle Fragen beantwortet zu haben. Im ersten Artikel vom 08. März 2017 beantworte ich folgende Fragen:
- Was steht im Gesetz zu gewerblicher und freiberuflicher Tätigkeit?
- Was ist schriftstellerische Tätigkeit?
- Wo ist der Unterschied zwischen Gewerbe und Freiberuf?
- Sind Selfpublisher Freiberufler?
- Immer? (Nein)
Die Antworten auf diese Fragen findest du im Artikel “Als Autor Freiberufler oder Gewerbetreibender?“. Weiter geht’s bei diesem umfangreichen Thema mit folgenden Fragestellungen:
- Ich bin Freiberufler und Gewerbetreibender. Und jetzt?
- Welche (vornehmlich online)-Tätigkeiten sind freiberuflich und welche gewerblich?
- Wie gebe ich die gemischte Tätigkeit in der Steuererklärung an?
- Was ist mit den Einkünften über Patreon?
- Wie teilt man Betriebsausgaben bei gemischter Tätigkeit auf?
Diese Fragen beantworte ich dir im Rahmen des Artikels “Gemischte Tätigkeit (Freiberuf + Gewerbe)” vom 15. März 2017.
Das Missverständnis mit der Reichensteuer | Autoren an die Steuer #06
Die Reichensteuer wird ab einem Einkommen von deutlich mehr als 250.000 Euro im Jahr mit einem Steuersatz von 45 % erhoben. Das heißt aber nicht, dass die Reichen 45 % ihres Einkommens abgeben müssen.
- Was ist der Grenzsteuersatz der Einkommensteuer? Wie rechnet man damit?
- Was ist der Durchschnittsteuersatz der Einkommensteuer?
- Wie wirkt sich die Reichensteuer auf den Grundfreibetrag aus?
- Wenn man bei einem Steuersatz von 45 % nicht 45 % seines Einkommens abgeben muss, was dann?
Dieser Artikel ist am 12. April 2017 fertiggestellt und ist ab diesem Datum hier zu finden: Das Missverständnis mit der Reichensteuer
Vorsteuer oder Umsatzsteuer | Autoren an die Steuer #07
Auch Kleinunternehmer müssen sich ein bisschen mit der Umsatzsteuer auskennen, spätestens wenn es um die Anschaffung geringwertiger Wirtschaftsgüter geht. Dazu möchte ich in diesem Artikel grundlegende Fragen klären.
- Nach welchem System funktioniert die Mehrwertsteuer?
- Was bitteschön soll denn das “Allphasen-Netto-Umsatzsteuer mit Vorsteuerabzug” sein?!
- Was ist der Unterschied zwischen Vorsteuer und Umsatzsteuer?
Dieser Artikel ist am 26. April 2017 fertiggestellt und ist ab diesem Datum hier zu finden: Vorsteuer oder Umsatzsteuer?
Amazon KDP und die Umsatzsteuer | Autoren an die Steuer #08
Aufgrund von Fehlerhaftigkeit habe ich mich entschieden, den Artikel vom 10. Mai 2017 aus dem Netz zu nehmen.
Kapitalertragsteuer zurückholen als Geringverdienender | Autoren an die Steuer #09
Wenn du zur Miete irgendwo wohnst, hast du sicherlich eine Mietkaution gezahlt. Aber auch dein Kontostand wird zum 31.12. des Jahres mit Zinsen, wenn auch sehr gering, belohnt. Darauf fällt unweigerlich Kapitalertragsteuer an.
- Warum ist die Kapitalertragsteuer eine Quellensteuer? Was heißt das?
- Muss ich Kapitalertragsteuer zahlen?
- Kann ich die Kapitalertragsteuer zurückkriegen?
- Wie fülle ich die Anlage KAP aus?
Dieser Artikel ist am 17. Mai 2017 fertiggestellt und ist ab diesem Datum hier zu finden: Kapitalertragsteuer zurückholen: Geringverdiener
Last-Minute-Tipps für die Steuererklärung 2016 | Autoren an die Steuer #10
Dieser Artikel wird am 24.05.2017 veröffentlicht. Somit bleiben nur noch sieben Tage, um die Steuererklärung 2016 fertigzustellen. In diesem Artikel gebe ich dir ein paar Last-Minute-Tipps, die dir helfen, den Überblick zu behalten und bloß nichts zu vergessen. Am 24. Mai 2017 hier: Last-Minute-Tipps für die Steuererklärung 2016 für Autoren
Sonderartikel: Existenzgründung als Autor
Um mal weg von der grauen Theorie von “Autoren an die Steuer” zu kommen, beleuchte ich in einem Sonderartikel, der nicht zu diesem Projekt gehört, aber auch nicht in den regulären Blog, die Aspekte der Existenzgründung. Es geht unter anderem um Folgendes:
- persönliche und fachliche Kenntnisse / Voraussetzungen
- das Besondere am Autorendasein
- Wie wichtig ist der Standort?
- A&O: Weiterbilden und Vernetzen
- Und das Finanzamt?
- Marketing
- Branding
- Businessplan
- Zielgruppenanalyse
- Was ist mit der Rente? Ein einfaches Konzept
Ab 07. Juni 2017 hier zu finden: Existenzgründung als Autor
Progressionsvorbehalt leicht gemacht | Autoren an die Steuer #11
In diesem Artikel erkläre ich dir folgendes:
- Welche Einkünfte sind einkommensteuerlich steuerfreu?
- Warum sind steuerfreie Einkünfte doch nicht wirklich steuerfrei?
- Wie kann ich den Progressionsvorbehalt händisch ausrechnen?
- Progressionsvorbehalt und Opfertheorie: Warum macht man das?
Dieser Artikel ist am 21. Juni 2017 fertiggestellt und ist ab diesem Datum hier zu finden: Progressionsvorbehalt leicht gemacht
Formulare bei Autoren an die Steuer
- NV-Bescheinigung
- EÜR (Erscheinungsdatum: 03. Mai 2017)